In caso di contenzioso tra un istituto di credito e un cliente, ad esempio riguardo a un conto corrente, il Giudice può ricorrere alla nomina di un Consulente Tecnico d’Ufficio (CTU) esperto contabile in materia bancaria, che svolge così un ruolo decisivo nell’assicurare un’adeguata rappresentazione e difesa degli interessi del cliente.La sua comprensione dettagliata degli strumenti finanziari, delle procedure bancarie e delle leggi applicabili è essenziale per interpretare correttamente la perizia bancaria, ovvero l’analisi dettagliata delle operazioni finanziare di un cliente condotta da un istituto di credito, e per identificare eventuali irregolarità o malintesi.

L’usura è definita come “un delitto contro il patrimonio commesso da chi si fa dare o promettere interessi o vantaggi eccessivi in cambio di una prestazione di denaro o di altra utilità”.  La legge 108/1996 ha disposto che il tasso di interesse diventa usurario quando supera del 50% i tassi medi effettivi globali (TEGM) rilevati trimestralmente dalla Banca d’Italia per ogni categoria di operazioni sul mercato creditizio e pubblicati con decreto dal Ministero dell’Economia e delle Finanze nella Gazzetta Ufficiale.

Dal 14 maggio 2011, i tassi soglia sono determinati aumentando i TEGM di un quarto, cui si aggiunge un margine di ulteriori quattro punti percentuali. La differenza tra il limite e il tasso medio non può essere superiore a otto punti percentuali.